確定申告で医療費控除を受けたい？対象ややり方、注意事項などを徹底解説！

医療費が多くかかった年は、確定申告で医療費控除を申請することで税金の還付を受けられる可能性があります。しかし、「医療費控除の対象がよくわからない」、「確定申告のやり方が複雑そう」と感じている方も多いのではないでしょうか。

本記事では、医療費控除の基本的な仕組みから確定申告の具体的な手順、注意点まで詳しく解説します。さらに、医療費の書類整理を効率化するデジタルツールもご紹介しますので、ぜひ最後までご覧ください。

1. そもそも医療費控除とは？

医療費控除とは、1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合に、所得から一定額を差し引くことができる制度です。この制度を利用することで、所得税や住民税の負担を軽減できます。

なお、医療費控除を受けるためには確定申告が必須です。会社員の方は年末調整で各種控除を受けられますが、医療費控除は年末調整では対応できないため、自分で確定申告を行う必要があります。

①医療費控除となる対象は？

医療費控除の対象となる主な費用は以下の通りです。

一方で、健康診断や予防接種、美容目的の治療、サプリメント、自家用車のガソリン代などは対象外となります。

②医療費控除の計算方法

医療費控除額は、年間の総所得金額によって計算方法が異なります。

　その1：年間の総所得金額が200万円以上の場合

医療費控除額 = 実際に支払った医療費 - 保険金などで補填される金額 - 10万円

その2：年間の総所得金額が200万円未満の場合

医療費控除額 = 実際に支払った医療費 - 保険金などで補填される金額 - 総所得金額の5%

③医療費控除とセルフメディケーション税制の違いは？

医療費控除と似た制度として「セルフメディケーション税制」があります。この2つの制度は併用できず、どちらか一方のみを選択する必要があります。

一般的には、控除額が大きくなる方を選択することをおすすめします。

2.確定申告で医療費控除を申し込む手順│基本的なステップ

早速ですが、確定申告で医療費控除を申し込む手順を見ていきましょう。

ステップ1：事前に準備すべき書類

確定申告で医療費控除を申請する前に、以下の書類を準備しましょう。

事例： 田中さん（会社員）は、2024年に家族全員の医療費として35万円を支払いました。病院の領収書20枚、薬局の領収書15枚、医療費通知書1通を保管しており、さらに医療保険から入院給付金として10万円を受け取ったため、その支払通知書も準備しました。

ステップ2：医療費控除の明細書に書き込む

医療費控除の適用を受けるには、「医療費控除の明細書」の添付が必要です。事前に準備した書類をもとに、明細書へ正確に記入しましょう。

なお、医療費控除の明細書は、国税庁のホームページからダウンロードできます。

①医療費通知書に記載された金額を記入
②通知書に記載されていない医療費を医療機関ごとに記入
③支払った医療費の合計額を計算
④保険金などで補填される金額を記入
⑤医療費控除額を計算

ステップ3：確定申告書に書き込む

医療費控除の明細書の準備ができたら、確定申告書に、医療費控除の内容を記入します。

① 所得控除の欄にある「医療費控除」の項目に、ステップ2で計算した医療費控除額を記
② 確定申告書の指示に従って、所得金額から各種控除額を差し引き、課税所得を計算
③課税所得に応じた税額を算出
④源泉徴収税額との差額で還付額または納付額を確定

また、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用すれば、画面の指示に従って入力するだけで自動的に計算されるため便利です。

ステップ4：確定申告書と医療費控除の明細書を提出

完成した確定申告書と医療費控除の明細書を税務署に提出します。e-Tax（電子申告）、郵送、税務署の窓口持参の3つの方法から選べます。

3.確定申告で医療費控除を受けるときの注意点

確定申告で医療費控除を受ける時の注意事項も見ていきましょう。

注意点1：領収書は5年間保管が必要

明細書提出時は領収書の添付は不要ですが、税務署から求められる可能性があるため、5年間の保管義務があります。

注意点2：家族の医療費を合算できる

生計を一にする配偶者や扶養親族のために支払った医療費も合算できます。

注意点3：過去5年分まで遡って申告可能

申告を忘れていた場合でも、過去5年分まで遡って還付申告できます。

4.医療書類のデータ化と整理はPDFelementがオススメ！

医療費控除の申請では、多数の領収書を整理する必要があります。PDF編集ソフト「PDFelement」を使えば、書類管理を効率化できます。

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①PDFelementモバイルで医療費通知書や領収書をデータ化する

紙の領収書をスキャンしてデータ化することで、紛失のリスクを防ぎ、いつでもどこでも確認できるようになります。また、データ化した書類はクラウドに保存できるため、5年間の保管義務にも対応しやすくなります。

PDFelementモバイルのスキャン機能を活用し、紙の領収書などをカンタンにデータ化できます。領収書データ化のやり方は以下の通りです。

1. PDFelementモバイルを起動してホームページに入り、「+」ボタン→「スキャン」を選択します。
2. 右上側の「自動」または、「手動」を指定して、書類を撮影します。

3. 四隅のポイントをドラッグして範囲調整して「残す」をタップします。
4. 「保存」または残した画像の縮小版をタップして補正ボタンで範囲や回転を修正して「完了」をタップします。

それで、紙の医療費書類が電子版になります。

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②必要な医療書類を一つのPDFにまとめる

複数の医療費関連書類を一つのPDFファイルにまとめることで、書類の管理がしやすくなり、提出や保存の手間を大きく減らせます。また、確定申告への提出時にファイルを探し回る必要がなく、提出漏れや順番違いといったミスも防ぎます。

PDFelementモバイルにはPDFの結合機能が搭載されており、スキャンした複数の医療費関連書類を一つのPDFファイルにまとめることができます。。なお、具体的な結合する手順は以下のとおりです。

1. PDFlementモバイルを起動し、下部の「ツール」＞「PDF結合」を選択します。
2. 先にスキャンした複数の関連書類を選択します。

3. 結合したいファイルにチェックを入れ、「PDF結合」をタップします。
4. プレビュー画面で結合するファイルを確認します。ドラッグアンドドロップすることで書類の順番を自由に調整できます。
5. 内容と順番に問題がなければ、「開始」をタップして結合を実行します。

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③AIで医療費控除の対象となる項目を抽出・整理する

PC版PDFelementにはAI機能が搭載されており、医療費控除の対象となる項目を自動的に抽出・整理できます。大量の領収書から必要な情報を手作業で転記する手間が省け、入力ミスも防げます。

PDFelement AIを使って、医療費支出を抽出・整理する手順を紹介していきます。

1. PC版PDFelementで結合したPDFファイルを開いて、OCRを実行します。（必要に応じてスキャンの強化を実行）
2. AIサイドバー＞「AIチャット」＞「PDFとチャット」を利用します。

3. 適宜、生成AIのモードを選択します。日本語の場合は「GPT」もしくは「Gemini」がお勧めします。
4. 「日付、費用のジャンル、医療機関名、金額を表にまとめてください。」等の指示をプロンプト欄に入力します。

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5. AIが自動的に情報を読み取り、整理された表形式で出力します。

関連人気記事：【2026年】確定申告のPDFをXMLに変換する方法（スマホ/PC）- 無料ツールやiPhoneでのやり方も解説

まとめ：医療費控除を理解してから確定申告を行いましょう！

医療費控除は、医療費が多くかかった年に税負担を軽減できる重要な制度です。対象となる医療費を正しく理解し、必要書類を準備して確定申告を行いましょう。

また、医療書類整理にはPDFelementを活用することで、スキャン、結合、AI抽出といった機能により作業を効率化できます。今年の確定申告から、デジタルツールを活用してスマートに医療費控除を申請してみましょう。

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作成日： 2026-02-05 19:07:24 / 更新日： 2026-02-06 10:34:24

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